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TEMA:	Balances Intermedios

NOMBRE DE LA PROFORMA:	Ingresos por comisiones recibidas de los Negocios Fiduciarios.
NUMERO DE LA PROFORMA:	F.7000-10
NUMERO DEL FORMATO:	208
OBJETIVO:	Contar con la información sobre las comisiones que generan los negocios fiduciarios, constituidos bajo la modalidad de encargo fiduciario o patrimonio autónomo, a las sociedades fiduciarias.
TIPO DE ENTIDAD:	Sociedades Fiduciarias
PERIODICIDAD	Trimestral
FECHA DE REPORTE:	Dentro del término para la presentación de estados financieros
TRAMITE:	30  Balances Intermedios
FECHA DE CORTE:	Corte de estados financieros trimestrales.
MEDIO DE ENVIÓ:  	RDSI o RAS
DOCUMENTO TÉCNICO:	SB DS 015 o SB DS 016
TIPO Y NUMERO DEL INFORME:	0 Estados Financieros Intermedios
DEPENDENCIA USUARIA:	Dirección de Sociedades Fiduciarias

INSTRUCTIVO

La información sobre comisiones percibidas por las sociedades fiduciarias por la administración de los negocios fiduciarios constituidos bajo la modalidad de encargo fiduciario o de patrimonio autónomo, correspondientes a fiducia de inversión, inmobiliaria, de administración, pública, de garantía y otros negocios fiduciarios,  debe ser reportada de acuerdo con las instrucciones que se imparten a continuación:

Columna 1:- Valor- Monto en pesos correspondiente al saldo del último día del respectivo trimestre, cuyo total, subcuenta 999, deberá coincidir con el saldo de los códigos 411530, 411565, 411566, 411567, 411568 y 419545XX del PUC.

Estos montos corresponden exactamente a:

Comisiones percibidas de acuerdo con la clasificación señalada en el numeral 1.2.1. del Capítulo VIII de la 
Circular Externa 100 de 1995, por:

Subcuenta de transmisión	Tipo  	Subtipo 	Nombre Fideicomiso 	
005	1	1	Fondo Común Ordinario	
010	1	2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 y 9.	Demás Fideicomisos de inversión	
015	2	1, 2, 3 y 4	Fideicomisos inmobiliarios	
020	3	1, 2, 3  y 4	Fideicomisos de Administración	
025	4	1	Fideicomisos Públicos	
030	4	2	Fideicomisos de Garantía	
035	4	3 y 4	Otros Fideicomisos	

CONSIDERACIONES A TENER EN CUENTA PARA LA TRANSMISIÓN

1- La Entidad deberá transmitir la discriminación de los saldos de los códigos del Plan Unico de Cuentas para el Sistema Financiero así: el código 411530 en todas las subcuentas, 411565 en la subcuenta 010, 419545XX en las subcuentas 020 o 025 0 035 del formato, respectivamente, según el fideicomiso consorcio que origina estas comisiones se encuentre clasificado como fideicomiso de Administración, Público o como Otros y 411566, 411567 y 411568 en las subcuentas 020 o 025 o 035 del formato, respectivamente según el fideicomiso que origina estas comisiones se encuentre clasificado como fideicomiso de Administración, Público o como Otros. 

2- Cualquier transmisión realizada por fuera del plazo establecido, deberá ser previamente autorizada por la Dirección de Sociedades Fiduciarias de esta Superintendencia.

3- La Superintendencia Bancaria, comunicará a la entidad cualquier suspensión temporal del proceso de transmisión y, acordará las acciones tendientes a corregir las inconsistencias.